印尼汽车市场概况

印尼汽车产业的正式起步可以追溯到 1927 年，当年，美国通用汽车公司在印尼建立了第一家汽车组装工厂。此后，随着印尼开放型经济政策的推行，日本车企如丰田、三菱、铃木、本田等逐渐在印尼扎根，并取得了极大成功。

中国车企进入印尼市场相对较晚，上汽通用五菱是最早扎根印尼建厂的中国汽车企业，其于 2015 年开始在印尼投资建厂，此后，长城、比亚迪和哪吒等中国车企纷纷在印尼投资布局。‌

如今，汽车在印尼对外贸易中占据愈发重要的位置。根据印尼中央统计局数据，近年来印尼汽车出口猛增，从 2021 年的 33.9 亿美元增长至 2023 年的 61.2 亿美元，2024 年前半年汽车相关出口额达 27.8 亿美元，占总出口额的 2.4%。

根据印尼汽车行业协会 Gaikindo 数据和盖世汽车研究院的统计显示，印尼 2023 年生产汽车 139.6 万辆，今年上半年为 56.2 万辆，在东南亚仅次于泰国，是第二大汽车生产国。在销售方面，2023 年印尼汽车批发销量达 100.6 万辆，今年上半年为 40.8 万辆，是东南亚最大的汽车消费国。

印尼汽车市场主要是 MPV 和 SUV 车型为主，这主要由于印尼家庭通常成员较多，且路况复杂，使得载客人数多、使用便利性高的 MPV 和 SUV 更受青睐。

如今，随着全球汽车行业转型和电动化的大趋势，印尼政府制定了一系列政策措施和激励方案积极推进电动汽车产业的发展，不限于对电动汽车减免进口关税和增值税等。不过，2024 年上半年，印尼电动汽车销量约为 1.2 万辆，在整体汽车销量中占比较小。但这也意味着，仍有巨大的市场潜力未被完全释放。

印尼自身的汽车工业仍存在产业链不够健全、配套体系能力不足、零部件发展总体落后等问题，其汽车核心零部件仍然主要依赖进口，自主研发能力和自主品牌的建设仍相对薄弱。

随着众多国外汽车厂商的进驻，不仅为印尼带来了资金和技术，也带来对印尼丰富的矿产资源如镍的高需求，为印尼建立自身在电动汽车产业中的竞争优势提供了机会。

印尼汽车产业相关政策

汽车产业发展规划

目前，印尼政府已经采取了一系列措施和策略来促进汽车产业的发展，特别是电动汽车产业，概括下来有以下几点：

一是积极促进电动汽车发展。

印尼政府将扩大电动汽车生产纳入《2011 — 2025 年印尼经济发展总体规划》；印尼 2020 年第 27 号工业部长条例还详列了电动汽车技术规格、路线图和国产化率计算方法等，为印尼电动车产业制定了发展路线图，主要目标是发展电池、电动机和逆变器等电动汽车主要零部件产业。 

根据印尼的规划，其目标在 2024 年销售 5 万辆纯电动汽车；到 2030 年，其国内至少拥有 1300 万辆电动摩托车（包括改装车辆）和 220 万辆电动汽车；到 2050 年只销售电动汽车和电动摩托车。

再是促进汽车产业的本地化生产。

印尼政府鼓励汽车制造商提高本地化生产率，以减少对进口零部件的依赖，增强国内供应链的完整性和稳定性。

特别是政府对于达到一定本地化率的汽车企业给予税收减免等奖励措施。去年印尼佐科总统颁布的 2023 年第 79 号总统令，规定政府将以免除进口关税和奢侈品销售税等形式为纯电动汽车进口商提供财政激励，同时对电动汽车使用本地零部件成分指数（TKDN）进行调整，其中，电动二轮 / 四轮车 TKDN 指数至少达到 40% 的目标，由原先 2024 年前必须实现调整至 2026 年实现即可。

三是加强基础设施建设。

印尼政府加大了对道路、桥梁等交通基础设施的投资和建设力度，以改善物流效率和促进汽车产品的流通。

此外，针对电动汽车推广的需要，印尼政府在《2020 — 2024 年国家中期发展计划》中明确提出了电动汽车配套基础设施的发展规划。目前，印尼只有约 1400 个充电站，印尼正在全国范围内规划并建设充电站网络，以解决电动汽车充电问题。印尼国电公司曾表示计划至 2030 年建设约 2.5 万个电动汽车充电站，以满足日益庞大的电动汽车消费者的充电需求。

四是加强国际合作和外资引进。

印尼政府通过与其他国家和地区的自由贸易协定，积极消除贸易壁垒，促进汽车产品的国际贸易。同时吸引外资进入国内市场，鼓励与国际汽车厂商的合作，引进先进技术和管理经验，同时促进国内研发能力的提升，带动产业升级。

以上发展规划中，电动汽车是重中之重。近年来，印尼政府针对电动汽车制造商、运输公司和消费者推出了一系列激励措施，包括降低相关生产材料的进口关税、为电动车企提供免税收优惠、针对消费者发放电动汽车购买补贴、鼓励为燃油车改装电力推进系统等。

税收政策

在税收层面，印尼政府宣布在 2024 财年取消电动汽车奢侈品税，以鼓励电动汽车的销售。今年，印尼还把电动汽车购买者的增值税从 11% 下调至 1%，延长 2023 年底到期的减税政策。

进口关税方面，印尼关税政策包括对多种商品实施不同的税率，并针对特定商品采取反倾销措施和保障性关税，旨在保护本地产业发展和维持市场平衡。

值得注意的是，由东盟发起的区域全面经济伙伴关系协定（RCEP）已于 2023 年 1 月 2 日对印尼生效，中国与印尼将相互实施 RCEP 协定税率。

基于 RCEP，印尼在中国—东盟自贸区基础上，新增给予我国 700 多个税号产品零关税待遇，包括部分汽车零部件、摩托车、塑料制品等。其中，部分汽车零部件、摩托车、部分服装类产品等自 2023 年 1 月 2 日起立即实现零关税，其他产品将在一定过渡期内逐步降为零关税。整车进口方面，印尼对电动汽车尤为看重，并计划在 2025 年底前取消电动汽车的进口税。