8 月 13 日，科视光学披露申请全国股转公司挂牌的第一轮问询回复，共 8 问。其中，公司被要求结合公司目前财务状况及未来经营规划，说明公司于 2025 年 12 月 31 日前完成上市是否存在重大不确定性，公司是否存在因股权回购而调节收入、申报上市的风险，后续如何防范相关风险。

问询中，全国股转公司指出，根据公开转让说明书，公司共有 16 名股 东与实际控制人存在股份回购条款，承诺 2025 年 12 月 31 日前公司完成上市，此外其中有 13 名股东与实际控制人存在股权转让限制、 优先购买权、共同出售权、优先出售权、拖售权、优先认购权、反稀释权、最优惠待遇、优先清算权等特殊权利的约定。对此，全国股转公司要求企业结合公司目前财务状况及未来经营规划，说明公司于 2025 年 12 月 31 日前完成上市是否存在重大不确定性，公司是否存在因股权回购而调节收入、申报上市的风险，后续如何防范相关风险。

在回复中，科视光学指出，根据《审计报告》并访谈公司总经理及经公司确认，报告期各期，公司营业收入分别为 35,388.40 万元、30,175.51 万元，归属于公司股东的净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 分别为 1,360.94 万元、1,871.78 万元。

未来公司将继续围绕机器视觉引导技术开展业务，产品聚焦于 PCB 图形转移领域及机器视觉领域。PCB 图形转移设备业务中，附加值高的数字光刻设备占比将不断提升；在机器视觉照明系统业务中，公司将加大新能源领域、半导体检测领域、汽车检测领域的投入与研发。同时，公司不断拓展新的业务领域，目前已开发出应用于光伏领域的硅基光伏掩膜光刻设备，以及应用于高速印刷领域 的高速印刷光固化设备。

根据公司目前的上市申报计划及执行情况，公司已于 2024 年 6 月向股转系统提交挂牌申请材料并于当月获得受理，目前正在股转系统审核中，并拟于公司股票在股转系统挂牌后尽快启动申请进入股转系统创新层及向北京证券交易所申请向不特定合格投资者公开发行股票并上市。

根据公司提供的财务报表并经公司确认，公司 2024 年上半年净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 为 1,480.52 万元 ( 未经审计 ) ，预计 2024 年净利润 ( 扣除非经常性损益前后孰低 ) 不低于 2,500 万元且加权平均净资产收益率不低于 8%，并拟以 2022 年至 2024 年为报告期于 2025 年上半年申请在北交所上市，预计符合《北京证券交易所股票上市规则 ( 试行 ) 》第 2.1.3 条规定的财务指标。但受限于审核政策、业绩变动等因素，公司于 2025 年 12 月 31 日前完成上市存在一定不确定性。

根据公司及 / 或公司实际控制人与股东签署的有关投资协议及其补充协议、 终止协议、股东出具的声明，公司成立以来存在实际控制人和 / 或公司与 26 家股 东签署股权回购条款相关协议的情形。其中有 4 家 ( 福建达成、东莞众君、乔殷投资、东莞众创 ) 的股权回购条款与公司净利润挂钩，但该挂钩约定已于报告期初终止，且自始无效；其余股东签署的股权回购条款触发股权回购的情形均不直接与公司收入或净利润挂钩。截至本回复出具日，尚有 10 家股东与公司实际控制人存在尚未终止的股权回购条款的约定，但不存在需要公司回购股权的情形，亦不直接与公司收入或净利润挂钩。同时，如上所述，公司不因财务状况和未来经营规划导致公司于 2025 年 12 月 31 日前完成上市存在重大不确定性。并且，根据《审计报告》、内部控制相关制度、" 三会 " 会议文件并经访谈立信会计师的签字会计师和公司财务总监及经公司确认， 报告期内，公司会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则及相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量， 并由符合《证券法》规定的会计师事务所出具无保留意见的审计报告。同时，公司内部控制制度健全且得到有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报表的可靠性。因此，报告期内，公司不存在因股权回购而调节收入、以不真实的业绩申报上市的风险。

综上，公司目前财务状况良好，未来经营规划明确，预计符合《北京证券交易所股票上市规则 ( 试行 ) 》第 2.1.3 条规定的财务指标，但受限于审核政策、业绩变动等因素，公司于 2025 年 12 月 31 日前完成上市存在一定不确定性；报告期内，公司不存在因股权回购而调节收入、申报上市的风险。

同壁财经了解到，科视光学系一家集研发、设计、生产、销售、服务于一体的高新技术企业，核心业务围绕机器视觉引导技术开展，主要产品包括支撑机器视觉引导技术的机器视觉照明系统，以及依托机器视觉引导技术的 PCB 图形转移设备。公司致力于成为高端光学系统及装备的领航者，旨在依托先进的机器视觉引导技术，推动光学制造领域的自动化、数字化、智能化发展。